天和网天和财务频道消息：德国汉高公司已实现其银行账户信息和每日余额可见度的自动化.这符合内部审计准则,优化其账户结构和银行关系,并且提升其对资金流动、交易对手和外汇的风险管理能力。该案例研究 在gtnews网站发起的2012年度全球企业财政风险管理项目评选中获得好评和荣誉。
全球公司汉高凭借知名品牌和顶级技术驰骋在家庭洗衣护理业、化妆品业和粘胶剂业领域。该公司将总部设立在德国的杜塞尔多夫，拥有4万7千员工（其中80% 工作在海外市场），在全球市场上算是最向国际看齐的德国本土公司。公司在全球57个国家拥有生产基地。在2011财政年度，该公司销售额为150亿欧元， 营业收入约为20亿欧元。
汉高希望通过提高银行账户信息和每日余额的可见度来改善其对交易对手、资金流动和外汇交易的风险管理能力。
项目目标
汉高决定在全球公司中推行其理念：推动其全球扩张同时严格管控金融部门。具体地说，该公司希望解决的问题显然是以自动化的方式获取银行账户信息（包括授权签署者、商业目标等）和每日余额的可见度。
其目的包括以下四个方面：
1. 遵守内部审计准则，核实全球所有银行账户的现金余额。
2. 巩固和优化其银行账户结构及全球银行关系，并且在内部报告系统中随时可调取这些信息。
3. 提升交易对手的风险管理能力以及公司应对经济行业变化的能力。
4.有效地管理汇率风险（通过银行、地区和实体）和突然的市场波动。
这些目标附带产生一个结果，汉高也想实现其银行账户、操作要求、授权签署人、附加的透支额度以及其他属性的公开透明。这些信息然后以不同方式显示，以调节适应汉高的组织结构。
项目实施
在选择花旗的财务可视系统之前，德国汉高的研究团队分析了市场上能够用于功能和成本的系统。目的是要选择一个可以用于全球实施的有可行性能力及能够进行记录追踪的供应商。此外,供应商还需要和德国汉高在世界各地所使用的大多数银行有直接的关系。
这些要求很必要，以确保德国汉高可以在一年以内实现其内部目标。2010年12月开始进行供应商的选择,而选择花旗的财务可视系统是在2011年3月。仅 仅开始实施项目8周，德国汉高就已经上传了其账户、子公司、组织和报告结构等方面的数据，而且花旗已经为汉高定制了反映其公司需求及结构的研究报告。
阻碍及困难
正如所预料到的，项目实施阶段遇到的最大困难就是让德国汉高所有的银行每天向花旗发送客户对账单（MT940）。有时候，前沿市场的银行因为无法掌握全部 要求，导致在处理这些请求的时候效率很慢。作为弥补措施，财务可视系统允许德国汉高（或者地方的子公司）手动输入余额信息（或者使用文件上传）来协助那些 无法向花旗银行发送客户对账单（MT940）的银行。
这项业务是由公司管理层内部赞助，逐一进行日常的实施，并且每个子公司努力使每个银行都能向花旗发送客户对账单（MT940）。
项目范围外的利益
这个项目可以减少因为提供多次客户对账单而产生的额外的银行费用。项目启动后，子公司收到客户对账单，总公司要求还要把客户对账单发给花旗财务可视银行识 别代码(BIC)地址。主项目即将结束的时候，德国汉高和花旗发起了一个试点项目，把利用财务可视系统集中收到的客户对账单分配给需要该信息的子公司，而 这比起从第三方银行获得多个客户对账单更具有成本效益。
这个项目预期之外的一个利益就是，在项目实施期间，休眠账户以及无关紧要的银行账户将被关闭，这样减少了全球在用账户的数目，并减少了额外的成本支出。
结论
德国汉高已经每天都能保证所有账户在项目范围内的可视性。根据这一信息，公司总部就可以和每个子公司之间进行有意义的交流。例如，如果一个账户在一个月之 内没有一点进出帐，那么将讨论是否还有商业意义去保留这个账户。可用资金流动性的每日可视性已经成为管理交易对手和汇率风险的得力助手，使德国汉高可以立 即看到哪些银行持有欧元，或者在那个时间它所透露给一个特定银行的信息。
